Одна из самых важных задач менеджмента – это обеспечить компанию денежными средствами для поддержания деятельности и дальнейшего развития.

Основной приток средств компании безусловно получают от своих клиентов. При этом, как правило, эти средства поступают не сразу по выполнению работ, а по истечению срока кредитования клиентов. Важная задача финансовой и коммерческой службы состоит в том, чтобы обеспечить надлежащую платежную дисциплину клиентов и соблюдение ими оговоренных кредитных условий.

Тем важнее эта задача для экспедиторских компаний, которые являются посредниками в транспортной деятельности и должны своевременно выполнять свои обязательства перед поставщиками транспортных услуг (линии, терминалы, автоперевозчики). К сожалению, как показывает практика бизнеса, клиенты не всегда аккуратно придерживаются платежной дисциплины, оговоренной в контракте. В связи с этим мы дополнили программу отчетом, который позволяет наглядно увидеть, какие кредитные условия предоставлены клиентам и какими были сроки кредитования по факту.

Форма отчета представлена ниже:

Отчет предусматривает два варианта группировок: по менеджерам и по плательщикам.

Вариант по менеджерам позволяет проанализировать платежную дисциплину клиентов, закрепленных за конкретным менеджером, а соответственно понять эффективность работы сотрудника с дебиторской задолженностью.

Данные отчета детализируются в разрезе каждого счета и показывают три типа дат и соотношения между ними:

• дата счета;
• планируемая дата оплаты согласно утвержденных кредитных условий;
• фактические даты оплаты.

Исходя из указанных дат мы получаем данные о планируемом сроке кредитования и фактическом периоде отсрочки платежа. Столбец Отклонения показывает разницу между этими двумя периодами.

На основании данных отчета можно проанализировать, какие клиенты не соблюдают оговоренные кредитные условия, и насколько сильно эти условия нарушаются. Такаяинформация необходима для того, чтобы принимать дальнейшие управленческие решения и более точно прогнозировать денежные потоки.

Также хотим напомнить, что эффективным инструментом для планирования и анализа движения денежных средств является платежный календарь.