Одне з найважливіших завдань управління – це забезпечити компанію грошима для підтримки діяльності та подальшого розвитку.

Основний приплив коштів компанії, безумовно, отримують від своїх клієнтів. При цьому, як правило, ці кошти надходять не відразу після виконання робіт, а після закінчення терміну кредитування клієнтів. Важливе завдання фінансової та комерційної служби полягає в тому, щоб забезпечити належну платіжну дисципліну клієнтів та дотримання ними обумовлених кредитних умов.

Тим важливіше це завдання для експедиторських компаній, які є посередниками у транспортній діяльності та мають своєчасно виконувати свої зобов'язання перед постачальниками транспортних послуг (лінії, термінали, автоперевізники). На жаль, як показує практика бізнесу, клієнти не завжди акуратно дотримуються платіжної дисципліни, яка обумовлена в контракті. У зв'язку з цим ми доповнили програму звітом, який дає змогу наочно побачити, які кредитні умови надано клієнтам і якими були терміни кредитування за фактом.

Форму звіту наведено нижче:

Звіт передбачає два варіанти угруповань: менеджерів і платників.

Варіант по менеджерам дозволяє проаналізувати платіжну дисципліну клієнтів, закріплених за конкретним менеджером, а відповідно зрозуміти ефективність роботи працівника з дебіторською заборгованістю.

Дані звіти деталізуються в розрізі кожного рахунку та показують три типи дат та співвідношення між ними:

• дата рахунку;
• планована дата оплати відповідно до затверджених кредитних умов;
• фактичні дати оплати.

Виходячи з зазначених дат, ми отримуємо дані про планований термін кредитування та фактичний період відстрочення платежу. Стовпець Відхилення показує різницю між цими двома періодами.

На підставі даних звіту можна проаналізувати, які клієнти не дотримуються обумовлених кредитних умов, і наскільки сильно ці умови порушуються. Така інформація необхідна для того, щоб приймати подальші управлінські рішення та більш точно прогнозувати грошові потоки.

Також хочемо нагадати, що ефективним інструментом для планування та аналізу руху грошових коштів є платіжний календар .